2019年年结也马上就要来了，我们也要进入紧张的年结阶段了，今天小编就来说说年结。

10.0以上版本取消了年结，改成12月份直接月结的方式，这种方式带来的好处是所有数据都在一个数据库中，相较于老版本的年结方式，操作更简单、快捷。

下面小编就以最新的12.5版本为例，简单说说新版本年结中要注意的几点。

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问

总账模块年结之前需要做什么准备工作？

答

1、将“本年利润”科目转到“利润分配“科目（手工填制或通过设置自定义转账生成凭证）

2、银行对账平衡后，核销银行账操作（操作之前先做账套备份）

3、会计科目设置了往来辅助核算，建议进行个人、客户或供应商往来两清操作    

4、结账前期末对账，对账正确后结账，再做新年度的开账、结转            

5、本年度12月结账进行结账

6、选项中启用调整期，不关账的情况下不能进行年度结转

7、新年度会计期间未建立，不能使用新年度日期登陆，系统提示：不存在的年度。

8、为确保财务数据安全，年结前及时做账套备份。

问

应收应付模块年结之前需要做什么准备工作？

答

1、建议12月月结前将本年度所有单据全部记账，应收/应付模块中单据记账，即指单据审核

2、建议月结前将所有单据业务全部生成凭证，包括：收（付）款单，应收（应付）单，发票，合同结算单以及票据处理，转账，并账，核销，汇兑损益，现结，坏账处理等业务。

3、进行本年度数据核对，确保业务账，科目账，应收应付与总账对账正确，从而规避数据结转到新年度后出现对账不平情况。

4、为确保财务数据安全，年结前及时做账套备份。

问

固定资产模块年结之前需要做什么准备工作？

答

1、第12个会计期间月末结账要求把所有制单业务完成

2、如与总账系统联用，结账前建议进行与账务系统对账

3、同以前会计期间一样进行计提折旧、结账等系列操作

4、为确保财务数据安全，年结前及时做账套备份。

问

出纳模块年结之前需要做什么准备工作？

答

1、完成日常业务处理

2、现金盘点，实际盘点与账上金额确保一致

3、确保本年所有的银行账目、银行对账单录入完成并进行对账，勾兑已达项

4、完成票据核销操作

5、进行结转前，建议进行与总账对账操作，确保对账平衡

6、总账结账时会检查出纳管理是否结账，需要先结出纳后结总账

7、为确保财务数据安全，年结前及时做账套备份。

问

新年度开账结转方式，采购期初是记账状态么？可以恢复么？

答

采购已期初记账，不能恢复。一个账套库只有一个采购期初（采购模块启用时的期初），点击期初记账时系统提示：当前年度不是第一个会计年度不能取消期初记账！

问

新年度开账结转方式，采购期初是记账状态么？可以恢复么？库存期初能弃审修改吗？

答

均不能恢复。一个账套库只有一个采购期初、库存期初（采购模块启用时的期初），采购点击期初记账时系统提示：当前年度不是第一个会计年度不能取消期初记账！

问

存货核算新年度开账结转方式，如果上年12月存货已经结账，还能反结么？

答

可以，同时将删除下年的期初数据，所以如果曾经调整过存货期初，需要做备份。新年度恢复存货核算期初记账会割裂上下年的业务连续性，操作要慎重。